索 引 号:00694001X/2016-00215 分类:  ; 
发布机构: 广东省工商行政管理局 发文日期: 2016年11月01日
名  称: 广东省工商行政管理局印发《关于做好外商投资审批制度改革后我省外商投资企业登记注册工作的指导意见》的通知
文  号: 粤工商企字〔2016〕471号 主 题 词:


广东省工商行政管理局印发《关于做好外商投资审批制度改革后我省外商投资企业登记注册工作的指导意见》的通知

各地级以上市工商行政管理局、横琴新区工商行政管理局,深圳市市场和质量监督管理委员会,佛山市顺德区市场监督管理局,省工商局直属局:

  现将《关于做好外商投资审批制度改革后我省外商投资企业登记注册工作的指导意见》印发给你们,请认真贯彻执行。

  各地在贯彻执行过程中发现的问题,请及时报省工商局企业注册处(外资处)。

  广东省工商行政管理局

  2016年10月28日

  关于做好外商投资审批制度改革后我省外商

  投资企业登记注册工作的指导意见

  2016年9月3日,全国人民代表大会常务委员会通过了《修改〈中华人民共和国外资企业法〉等四部法律的决定》(以下简称《修法决定》,见附件1),对《中华人民共和国外资企业法》《中华人民共和国中外合资经营企业法》和《中华人民共和国中外合作经营企业法》(以下合称“外资三法”)以及《中华人民共和国台湾同胞投资保护法》(以下称“台胞投资法”)相关行政审批条款进行修改,将不涉及外商投资的国家规定实施准入特别管理措施(以下称“特别管理措施”)的外商投资企业的设立和变更,由审批改为备案管理,自2016年10月1日起实施。9月30日,工商总局下发《关于做好外商投资企业实行备案管理后有关登记注册工作的通知》(工商企注字〔2016〕189号,以下称“工商总局《通知》”,见附件2)。10月8日,商务部等部门发布外商投资准入特别管理措施(国家发展改革委、商务部公告2016年第22号,以下称“特别管理措施”,见附件3)和《外商投资企业设立及变更备案管理暂行办法》(中华人民共和国商务部令2016年第3号)(见附件4)。为做好外商投资审批制度改革后我省外商投资企业登记注册工作,根据《修法决定》和工商总局《通知》,结合我省实际,制定本指导意见。

  一、高度重视外商投资法律修订实施的重要意义

  全国人民代表大会常务委员会《修改〈中华人民共和国外资企业法〉等四部法律的决定》(以下简称《修法决定》)是我国在探索建立外商投资实行准入前国民待遇加负面清单的管理模式的过程中,对外商投资管理体制进行的一次重大变革,是构建开放型经济新体制的客观要求。将不涉及特别管理措施的审批事项修改为备案管理,充分体现了政府部门简政放权、放管结合、优化服务的改革方向,是当前深化商事制度改革、持续改善营商环境的内在要求。工商(市场监管)部门直接受理不涉及特别管理措施的外商投资企业设立、变更登记申请,是在深入推进商事制度改革的攻坚阶段对工商(市场监管)部门提出的新任务、新挑战。各级工商(市场监管)部门要高度重视《修法决定》的重要性,全面贯彻落实《修法决定》,以“外资登记无小事”的工作态度和责任心,认真做好外商投资审批制度改革后的企业登记注册工作。

  二、统一规范外商投资企业登记注册工作

  (一)关于登记管辖。经工商总局授权的省工商局、各地级以上市工商(市场监管)局(含佛山市顺德区市场监督管理局)及部分县级工商(市场监管)局,是我省外商投资企业的登记机关(以下简称“外资被授权局”)。

  外商投资企业办理设立、变更(备案)和注销登记时,登记申请不涉及特别管理措施的,原则上实行属地管辖,由外商投资企业所在地最基层一级外资被授权局负责办理;涉及特别管理措施的,原则上继续执行级别管辖原则。

  香港服务提供者投资《〈内地与香港关于建立更紧密经贸关系的安排〉服务贸易协议》项下服务业领域、澳门服务提供者投资《〈内地与澳门关于建立更紧密经贸关系的安排〉服务贸易协议》项下服务业领域的(以下合称“CEPA服务贸易协议”),其公司的设立、变更(备案)和注销登记,原则上由外商投资企业所在地最基层一级外资被授权局负责办理。外商投资股份有限公司由地级以上市外资被授权局负责办理。

  在中国(广东)自由贸易试验区范围内的外商投资企业的设立、变更(备案)和注销登记,仍继续执行原管辖规定。

  (二)关于登记与审批(事前备案)。外资被授权局办理外商投资企业设立、变更(备案)和注销登记时,登记申请不涉及特别管理措施的,直接依法办理登记注册,无需收取商务主管部门的批准文件或者备案文件;涉及特别管理措施的,外资被授权局应当收取商务主管部门的批准文件(仅限于设立、变更登记或该企业合法存续期间申请的注销登记),方可办理登记注册。

  港澳服务提供者投资CEPA服务贸易协议项下服务业领域的,其公司办理设立、变更、注销(仅限于合法存续期间办理注销登记)登记时,外资被授权局依法收取商务主管部门出具的港澳服务提供者投资备案文件。

  在中国(广东)自由贸易试验区内登记的外商投资企业,投资自由贸易试验区负面清单(按《国务院办公厅关于印发自由贸易试验区外商投资准入特别管理措施(负面清单)的通知》国办发〔2015〕23号执行,下同)内项目的,外资被授权局在办理设立、变更、注销(仅限于合法存续期间办理注销登记)时依法收取商务主管部门的批准文件;投资自由贸易试验区负面清单外项目的,外资被授权局直接办理登记,无需收取商务主管部门的备案文件。

  (三)关于法律适用。根据《修法决定》《中华人民共和国公司法》以及国家有关规定,外商投资企业的登记管理遵循以下法律适用原则:“外资三法”和“台胞投资法”有规定的,执行其规定;没有规定的,适用《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国公司登记管理条例》的相关规定。上述法律、行政法规没有规定的,适用有关外商投资企业的行政法规、国务院决定和国家有关外商投资的其他规定。

  (四)关于经营范围。

  1.关于不涉及特别管理措施的外商投资企业经营范围。

  外商投资企业的经营范围不涉及特别管理措施,但属于《外商投资产业指导目录》(2015年修订,下同)鼓励类项目的,外资被授权局按照《外商投资产业指导目录》中的“鼓励外商投资产业目录”予以登记。

  外商投资企业的经营范围不涉及特别管理措施,但属于《外商投资产业指导目录》允许类项目的,外资被授权局参照《国民经济行业分类》予以登记;对《国民经济行业分类》没有规定的新兴行业,可以参考政策文件、行业习惯或者专业文献予以登记。

  上述外商投资企业办理登记时,外资被授权局应当在其营业执照所载“经营范围”栏加注“(以上项目不涉及外商投资准入特别管理措施)”,并收取《外商投资企业承诺书》(见附件5)。

  2.关于涉及特别管理措施的外商投资企业经营范围。外商投资企业的经营范围涉及特别管理措施的,外资被授权局按照商务主管部门的批准文件予以登记。

  3.关于港澳服务提供者仅按照CEPA服务贸易协议成立的外商投资公司经营范围。港澳服务提供者投资CEPA服务贸易协议项下服务业领域的,其成立的外商投资企业经营范围由外资被授权局按照商务主管部门的备案文件予以登记。

  4.关于在中国(广东)自由贸易试验区内成立的外商投资企业经营范围。设在中国(广东)自由贸易试验区内的外商投资企业的经营范围涉及自由贸易试验区内负面清单项目的,外资被授权局按照商务主管部门的批准文件予以登记;不涉及负面清单的,外资被授权局参照《国民经济行业分类》予以登记;对《国民经济行业分类》没有规定的新兴行业,可以参考政策文件、行业习惯或者专业文献予以登记。

  (五)关于经营期限。不涉及特别管理措施的外商投资企业经营期限,由外资被授权局根据该企业的章程载明的经营期限予以登记,法律、行政法规另有规定的,从其规定;涉及特别管理措施的,外资被授权局按照商务主管部门的批准文件载明的经营期限予以登记。

  港澳服务提供者投资CEPA服务贸易协议项下服务业领域的,外资被授权局按照商务主管部门的备案文件载明的经营期限予以登记。

  设在中国(广东)自由贸易试验区内的外商投资企业,投资自由贸易试验区负面清单内项目的,外资被授权局按照商务主管部门的批准文件载明的经营期限予以登记;投资负面清单外项目的,外资被授权局按照该企业章程载明的经营期限予以登记。

  (六)关于注册资本和投资总额的比例。外资被授权局在办理外商投资企业登记注册时,按照工商总局《关于中外合资经营企业注册资本与投资总额比例的暂行规定》(工商企字〔1987〕第38号)的规定,执行外商投资企业注册资本和投资总额的比例的相关规定。

  (七)关于章程。外资被授权局应当依法对外商投资企业的章程进行形式审查,对于不符合法律、行政法规和规章规定的,应当要求申请人做相应修改。

  (八)关于登记程序。外资被授权局应当按照《广东省商事登记条例》规定的登记程序和登记期限,依法办理外商投资企业登记注册;根据内外资企业一致的原则,依法履行形式审查,切实保障登记程序的规范和审查标准的统一。

  (九)关于外商投资企业分支机构登记。外商投资审批制度改革后,外资被授权局仍继续直接登记外商投资企业分支机构(特许经营除外)。

  外商投资企业分支机构从事商业零售且为特许经营的,外资被授权局办理登记时需收取商务主管部门批准文件。

  (十)关于其他规则。

  1.关于新旧制度的衔接。在2016年10月1日前,申请人已经取得商务主管部门的批准文件,但在2016年10月1日后向外资被授权局申请登记注册的,外资被授权局仍按照原“外资三法”和“台胞投资法”的规定办理。

  2.关于内资企业变更为外商投资企业。内资企业变更为外商投资企业,属于外资并购形式,外资被授权局办理登记时,依法收取商务主管部门的批准文件。

  3.关于外商投资企业变更为内资企业。外商投资企业变更为内资企业,且原外商投资企业涉及特别管理措施的,外资被授权局办理登记时,依法收取商务主管部门的批准文件;原外商投资企业不涉及特别管理措施的,外资被授权局直接登记,无需收取商务主管部门的备案文件。

  4.关于外商投资企业境内投资的登记注册。外商投资企业境内投资的,被投资公司属于内资企业。被投资公司经营范围为《外资投资产业指导目录》中鼓励类或者允许类项目的,公司登记机关直接登记;被投资公司经营范围涉及限制类项目的,公司登记机关办理登记时,应当收取商务主管部门的批文。外商投资企业不得在禁止外商投资的领域投资。

  5.关于外商投资企业股权出质登记。根据《工商行政管理机关股权出质登记办法》(国家工商行政管理总局第86号令2016年4月修正),外资被授权局办理外商投资企业股权出质登记时,无需收取商务主管部门的备案文件。

  三、统筹推进外商投资审批制度改革后的企业登记注册工作

  (一)加强宣传引导。省工商局已将特别管理措施嵌入业务系统,相应修订外商投资企业登记规范,在广东省工商局门户网站上传相关宣传解读材料和更新登记指南。各地要通过多种途径,利用各种媒介,对《修法决定》、“外资三法”、“台胞投资法”、特别管理措施和《外商投资产业指导目录》等外商投资相关政策进行宣传解读,及时解答和回应企业和社会关注的热点问题,引导外国投资者和外商投资企业正确识别外资准入的不同管理要求和登记流程,确保外商投资企业管理新制度的顺利实施。

  (二)加强业务指导。各地要组织开展对外商投资法律、法规、规章和政策文件以及改革后的登记规范进行学习培训,切实提高登记注册工作人员服务外商投资企业的业务能力,认真收集登记注册工作中出现的问题,及时研究解决,做好跟踪指导。

  (三)加强沟通协商。各地要加强与上级工商(市场监管)部门和同级发展改革、商务和海关等部门的沟通协商,对于外商投资企业申请事项是否涉及“特别管理措施”有疑问的,要主动征求发展改革、商务和海关等部门的意见,切实维护国家产业安全。

  (四)加强信息共享。各地要全面、准确录入外商投资企业登记注册信息,及时在全国企业信用信息公示系统、企业信息共享平台公示发布,供其他行政管理部门查询认领、做好后续监管工作。

  台胞投资企业、港澳同胞投资企业参照适用上述要求。

  附件:1.全国人大常委会关于修改《中华人民共和国外资企业法》等四部法律的决定(2016年9月3日第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十二次会议通过)

  2.工商总局《关于做好外商投资企业实行备案管理后有关登记注册工作的通知》(工商企注字〔2016〕189号)

  3.外商投资企业设立及变更备案管理暂行办法(中华人民共和国商务部令2016年第3号)

  4.国家发展改革委、商务部公告(2016年第22号)和外商投资准入特别管理措施

  5.外商投资企业承诺书

  6.外商投资审批制度改革后外商投资企业登记注册政策解读及问题解答

   附件1

全国人大常委会关于修改《中华人民共和国外资企业法》等四部法律的决定

(2016年9月3日第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十二次会议通过)

  第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十二次会议决定:

  一、对《中华人民共和国外资企业法》作出修改

  增加一条,作为第二十三条:“举办外资企业不涉及国家规定实施准入特别管理措施的,对本法第六条、第十条、第二十条规定的审批事项,适用备案管理。国家规定的准入特别管理措施由国务院发布或者批准发布。”

  二、对《中华人民共和国中外合资经营企业法》作出修改

  增加一条,作为第十五条:“举办合营企业不涉及国家规定实施准入特别管理措施的,对本法第三条、第十三条、第十四条规定的审批事项,适用备案管理。国家规定的准入特别管理措施由国务院发布或者批准发布。”

  三、对《中华人民共和国中外合作经营企业法》作出修改

  增加一条,作为第二十五条:“举办合作企业不涉及国家规定实施准入特别管理措施的,对本法第五条、第七条、第十条、第十二条第二款、第二十四条规定的审批事项,适用备案管理。国家规定的准入特别管理措施由国务院发布或者批准发布。”

  四、对《中华人民共和国台湾同胞投资保护法》作出修改

  增加一条,作为第十四条:“举办台湾同胞投资企业不涉及国家规定实施准入特别管理措施的,对本法第八条第一款规定的审批事项,适用备案管理。国家规定的准入特别管理措施由国务院发布或者批准发布。”

  本决定自2016年10月1日起施行。自本决定施行之日起,2013年8月30日第十二届全国人民代表大会常务委员会第四次会议通过的《全国人民代表大会常务委员会关于授权国务院在中国(上海)自由贸易试验区暂时调整有关法律规定的行政审批的决定》、2014年12月28日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议通过的《全国人民代表大会常务委员会关于授权国务院在中国(广东)自由贸易试验区、中国(天津)自由贸易试验区、中国(福建)自由贸易试验区以及中国(上海)自由贸易试验区扩展区域暂时调整有关法律规定的行政审批的决定》的效力相应终止。

  《中华人民共和国外资企业法》、《中华人民共和国中外合资经营企业法》、《中华人民共和国中外合作经营企业法》、《中华人民共和国台湾同胞投资保护法》根据本决定作相应修改,重新公布。

中华人民共和国外资企业法

  (1986年4月12日第六届全国人民代表大会第四次会议通过 根据2000年10月31日第九届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议《关于修改〈中华人民共和国外资企业法〉的决定》第一次修正 根据2016年9月3日第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十二次会议《关于修改〈中华人民共和国外资企业法〉等四部法律的决定》第二次修正)

  第一条 为了扩大对外经济合作和技术交流,促进中国国民经济的发展,中华人民共和国允许外国的企业和其他经济组织或者个人(以下简称外国投资者)在中国境内举办外资企业,保护外资企业的合法权益。

  第二条 本法所称的外资企业是指依照中国有关法律在中国境内设立的全部资本由外国投资者投资的企业,不包括外国的企业和其他经济组织在中国境内的分支机构。

  第三条 设立外资企业,必须有利于中国国民经济的发展。国家鼓励举办产品出口或者技术先进的外资企业。

  国家禁止或者限制设立外资企业的行业由国务院规定。

  第四条 外国投资者在中国境内的投资、获得的利润和其他合法权益,受中国法律保护。

  外资企业必须遵守中国的法律、法规,不得损害中国的社会公共利益。

  第五条 国家对外资企业不实行国有化和征收;在特殊情况下,根据社会公共利益的需要,对外资企业可以依照法律程序实行征收,并给予相应的补偿。

  第六条 设立外资企业的申请,由国务院对外经济贸易主管部门或者国务院授权的机关审查批准。审查批准机关应当在接到申请之日起九十天内决定批准或者不批准。

  第七条 设立外资企业的申请经批准后,外国投资者应当在接到批准证书之日起三十天内向工商行政管理机关申请登记,领取营业执照。外资企业的营业执照签发日期,为该企业成立日期。

  第八条 外资企业符合中国法律关于法人条件的规定的,依法取得中国法人资格。

  第九条 外资企业应当在审查批准机关核准的期限内在中国境内投资;逾期不投资的,工商行政管理机关有权吊销营业执照。工商行政管理机关对外资企业的投资情况进行检查和监督。

  第十条 外资企业分立、合并或者其他重要事项变更,应当报审查批准机关批准,并向工商行政管理机关办理变更登记手续。

  第十一条 外资企业依照经批准的章程进行经营管理活动,不受干涉。

  第十二条 外资企业雇用中国职工应当依法签定合同,并在合同中订明雇用、解雇、报酬、福利、劳动保护、劳动保险等事项。

  第十三条 外资企业的职工依法建立工会组织,开展工会活动,维护职工的合法权益。

  外资企业应当为本企业工会提供必要的活动条件。

  第十四条 外资企业必须在中国境内设置会计帐簿,进行独立核算,按照规定报送会计报表,并接受财政税务机关的监督。

  外资企业拒绝在中国境内设置会计帐簿的,财政税务机关可以处以罚款,工商行政管理机关可以责令停止营业或者吊销营业执照。

  第十五条 外资企业在批准的经营范围内所需的原材料、燃料等物资,按照公平、合理的原则,可以在国内市场或者在国际市场购买。

  第十六条 外资企业的各项保险应当向中国境内的保险公司投保。

  第十七条 外资企业依照国家有关税收的规定纳税并可以享受减税、免税的优惠待遇。

  外资企业将缴纳所得税后的利润在中国境内再投资的,可以依照国家规定申请退还再投资部分已缴纳的部分所得税税款。

  第十八条 外资企业的外汇事宜,依照国家外汇管理规定办理。

  外资企业应当在中国银行或者国家外汇管理机关指定的银行开户。

  第十九条 外国投资者从外资企业获得的合法利润、其他合法收入和清算后的资金,可以汇往国外。

  外资企业的外籍职工的工资收入和其他正当收入,依法缴纳个人所得税后,可以汇往国外。

  第二十条 外资企业的经营期限由外国投资者申报,由审查批准机关批准。期满需要延长的,应当在期满一百八十天以前向审查批准机关提出申请。审查批准机关应当在接到申请之日起三十天内决定批准或者不批准。

  第二十一条 外资企业终止,应当及时公告,按照法定程序进行清算。

  在清算完结前,除为了执行清算外,外国投资者对企业财产不得处理。

  第二十二条 外资企业终止,应当向工商行政管理机关办理注销登记手续,缴销营业执照。

  第二十三条 举办外资企业不涉及国家规定实施准入特别管理措施的,对本法第六条、第十条、第二十条规定的审批事项,适用备案管理。国家规定的准入特别管理措施由国务院发布或者批准发布。

  第二十四条 国务院对外经济贸易主管部门根据本法制定实施细则,报国务院批准后施行。

  第二十五条 本法自公布之日起施行。

  中华人民共和国中外合资经营企业法

  (1979年7月1日第五届全国人民代表大会第二次会议通过 根据1990年4月4日第七届全国人民代表大会第三次会议《关于修改〈中华人民共和国中外合资经营企业法〉的决定》第一次修正 根据2001年3月15日第九届全国人民代表大会第四次会议《关于修改〈中华人民共和国中外合资经营企业法〉的决定》第二次修正 根据2016年9月3日第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十二次会议《关于修改〈中华人民共和国外资企业法〉等四部法律的决定》第三次修正)

  第一条 中华人民共和国为了扩大国际经济合作和技术交流,允许外国公司、企业和其它经济组织或个人(以下简称外国合营者),按照平等互利的原则,经中国政府批准,在中华人民共和国境内,同中国的公司、企业或其它经济组织(以下简称中国合营者)共同举办合营企业。

  第二条 中国政府依法保护外国合营者按照经中国政府批准的协议、合同、章程在合营企业的投资、应分得的利润和其它合法权益。合营企业的一切活动应遵守中华人民共和国法律、法规的规定。国家对合营企业不实行国有化和征收;在特殊情况下,根据社会公共利益的需要,对合营企业可以依照法律程序实行征收,并给予相应的补偿。

  第三条 合营各方签订的合营协议、合同、章程,应报国家对外经济贸易主管部门(以下称审查批准机关)审查批准。审查批准机关应在三个月内决定批准或不批准。合营企业经批准后,向国家工商行政管理主管部门登记,领取营业执照,开始营业。

  第四条 合营企业的形式为有限责任公司。

  在合营企业的注册资本中,外国合营者的投资比例一般不低于百分之二十五。合营各方按注册资本比例分享利润和分担风险及亏损。合营者的注册资本如果转让必须经合营各方同意。

  第五条 合营企业各方可以现金、实物、工业产权等进行投资。外国合营者作为投资的技术和设备,必须确实是适合我国需要的先进技术和设备。如果有意以落后的技术和设备进行欺骗,造成损失的,应赔偿损失。中国合营者的投资可包括为合营企业经营期间提供的场地使用权。如果场地使用权未作为中国合营者投资的一部分,合营企业应向中国政府缴纳使用费。

  上述各项投资应在合营企业的合同和章程中加以规定,其价格(场地除外)由合营各方评议商定。

  第六条 合营企业设董事会,其人数组成由合营各方协商,在合同、章程中确定,并由合营各方委派和撤换。董事长和副董事长由合营各方协商确定或由董事会选举产生。中外合营者的一方担任董事长的,由他方担任副董事长。董事会根据平等互利的原则,决定合营企业的重大问题。

  董事会的职权是按合营企业章程规定,讨论决定合营企业的一切重大问题:企业发展规划、生产经营活动方案、收支预算、利润分配、劳动工资计划、停业,以及总经理、副总经理、总工程师、总会计师、审计师的任命或聘请及其职权和待遇等。正副总经理(或正副厂长)由合营各方分别担任。合营企业职工的录用、辞退、报酬、福利、劳动保护、劳动保险等事项,应当依法通过订立合同加以规定。

  第七条 合营企业的职工依法建立工会组织,开展工会活动,维护职工的合法权益。合营企业应当为本企业工会提供必要的活动条件。

  第八条 合营企业获得的毛利润,按中华人民共和国税法规定缴纳合营企业所得税后,扣除合营企业章程规定的储备基金、职工奖励及福利基金、企业发展基金,净利润根据合营各方注册资本的比例进行分配。合营企业依照国家有关税收的法律和行政法规的规定,可以享受减税、免税的优惠待遇。

  外国合营者将分得的净利润用于在中国境内再投资时,可申请退还已缴纳的部分所得税。

  第九条 合营企业应凭营业执照在国家外汇管理机关允许经营外汇业务的银行或其它金融机构开立外汇帐户。

  合营企业的有关外汇事宜,应遵照中华人民共和国外汇管理条例办理。合营企业在其经营活动中,可直接向外国银行筹措资金。

  合营企业的各项保险应向中国境内的保险公司投保。

  第十条 合营企业在批准的经营范围内所需的原材料、燃料等物资,按照公平、合理的原则,可以在国内市场或者在国际市场购买。鼓励合营企业向中国境外销售产品。出口产品可由合营企业直接或与其有关的委托机构向国外市场出售,也可通过中国的外贸机构出售。合营企业产品也可在中国市场销售。

  合营企业需要时可在中国境外设立分支机构。

  第十一条 外国合营者在履行法律和协议、合同规定的义务后分得的净利润,在合营企业期满或者中止时所分得的资金以及其它资金,可按合营企业合同规定的货币,按外汇管理条例汇往国外。鼓励外国合营者将可汇出的外汇存入中国银行。

  第十二条 合营企业的外籍职工的工资收入和其它正当收入,按中华人民共和国税法缴纳个人所得税后,可按外汇管理条例汇往国外。

  第十三条 合营企业的合营期限,按不同行业、不同情况,作不同的约定。有的行业的合营企业,应当约定合营期限;有的行业的合营企业,可以约定合营期限,也可以不约定合营期限。约定合营期限的合营企业,合营各方同意延长合营期限的,应在距合营期满六个月前向审查批准机关提出申请。审查批准机关应自接到申请之日起一个月内决定批准或不批准。

  第十四条 合营企业如发生严重亏损、一方不履行合同和章程规定的义务、不可抗力等,经合营各方协商同意,报请审查批准机关批准,并向国家工商行政管理主管部门登记,可终止合同。如果因违反合同而造成损失的,应由违反合同的一方承担经济责任。

  第十五条 举办合营企业不涉及国家规定实施准入特别管理措施的,对本法第三条、第十三条、第十四条规定的审批事项,适用备案管理。国家规定的准入特别管理措施由国务院发布或者批准发布。

  第十六条 合营各方发生纠纷,董事会不能协商解决时,由中国仲裁机构进行调解或仲裁,也可由合营各方协议在其它仲裁机构仲裁。合营各方没有在合同中订有仲裁条款的或者事后没有达成书面仲裁协议的,可以向人民法院起诉。

  第十七条 本法自公布之日起生效。

  

  中华人民共和国中外合作经营企业法

  (1988年4月13日第七届全国人民代表大会第一次会议通过 根据2000年10月31日第九届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议《关于修改〈中华人民共和国中外合作经营企业法〉的决定》第一次修正 根据2016年9月3日第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十二次会议《关于修改〈中华人民共和国外资企业法〉等四部法律的决定》第二次修正)

  第一条 为了扩大对外经济合作和技术交流,促进外国的企业和其他经济组织或者个人(以下简称外国合作者)按照平等互利的原则,同中华人民共和国的企业或者其他经济组织(以下简称中国合作者)在中国境内共同举办中外合作经营企业(以下简称合作企业),特制定本法。

  第二条 中外合作者举办合作企业,应当依照本法的规定,在合作企业合同中约定投资或者合作条件、收益或者产品的分配、风险和亏损的分担、经营管理的方式和合作企业终止时财产的归属等事项。合作企业符合中国法律关于法人条件的规定的,依法取得中国法人资格。

  第三条 国家依法保护合作企业和中外合作者的合法权益。

  合作企业必须遵守中国的法律、法规,不得损害中国的社会公共利益。国家有关机关依法对合作企业实行监督。

  第四条 国家鼓励举办产品出口的或者技术先进的生产型合作企业。

  第五条 申请设立合作企业,应当将中外合作者签订的协议、合同、章程等文件报国务院对外经济贸易主管部门或者国务院授权的部门和地方政府(以下简称审查批准机关)审查批准。审查批准机关应当自接到申请之日起四十五天内决定批准或者不批准。

  第六条 设立合作企业的申请经批准后,应当自接到批准证书之日起三十天内向工商行政管理机关申请登记,领取营业执照。合作企业的营业执照签发日期,为该企业的成立日期。

  合作企业应当自成立之日起三十天内向税务机关办理税务登记。

  第七条 中外合作者在合作期限内协商同意对合作企业合同作重大变更的,应当报审查批准机关批准;变更内容涉及法定工商登记项目、税务登记项目的,应当向工商行政管理机关、税务机关办理变更登记手续。

  第八条 中外合作者的投资或者提供的合作条件可以是现金、实物、土地使用权、工业产权、非专利技术和其他财产权利。

  第九条 中外合作者应当依照法律、法规的规定和合作企业合同的约定,如期履行缴足投资、提供合作条件的义务。逾期不履行的,由工商行政管理机关限期履行;限期届满仍未履行的,由审查批准机关和工商行政管理机关依照国家有关规定处理。

  中外合作者的投资或者提供的合作条件,由中国注册会计师或者有关机构验证并出具证明。

  第十条 中外合作者的一方转让其在合作企业合同中的全部或者部分权利、义务的,必须经他方同意,并报审查批准机关批准。

  第十一条 合作企业依照经批准的合作企业合同、章程进行经营管理活动。合作企业的经营管理自主权不受干涉。

  第十二条 合作企业应当设立董事会或者联合管理机构,依照合作企业合同或者章程的规定,决定合作企业的重大问题。中外合作者的一方担任董事会的董事长、联合管理机构的主任的,由他方担任副董事长、副主任。董事会或者联合管理机构可以决定任命或者聘请总经理负责合作企业的日常经营管理工作。总经理对董事会或者联合管理机构负责。

  合作企业成立后改为委托中外合作者以外的他人经营管理的,必须经董事会或者联合管理机构一致同意,报审查批准机关批准,并向工商行政管理机关办理变更登记手续。

  第十三条 合作企业职工的录用、辞退、报酬、福利、劳动保护、劳动保险等事项,应当依法通过订立合同加以规定。

  第十四条 合作企业的职工依法建立工会组织,开展工会活动,维护职工的合法权益。合作企业应当为本企业工会提供必要的活动条件。

  第十五条 合作企业必须在中国境内设置会计帐簿,依照规定报送会计报表,并接受财政税务机关的监督。合作企业违反前款规定,不在中国境内设置会计帐簿的,财政税务机关可以处以罚款,工商行政管理机关可以责令停止营业或者吊销其营业执照。

  第十六条 合作企业应当凭营业执照在国家外汇管理机关允许经营外汇业务的银行或者其他金融机构开立外汇帐户。

  合作企业的外汇事宜,依照国家有关外汇管理的规定办理。

  第十七条 合作企业可以向中国境内的金融机构借款,也可以在中国境外借款。

  中外合作者用作投资或者合作条件的借款及其担保,由各方自行解决。

  第十八条 合作企业的各项保险应当向中国境内的保险机构投保。

  第十九条 合作企业可以在经批准的经营范围内,进口本企业需要的物资,出口本企业生产的产品。合作企业在经批准的经营范围内所需的原材料、燃料等物资,按照公平、合理的原则,可以在国内市场或者在国际市场购买。

  第二十条 合作企业依照国家有关税收的规定缴纳税款并可以享受减税、免税的优惠待遇。

  第二十一条 中外合作者依照合作企业合同的约定,分配收益或者产品,承担风险和亏损。

  中外合作者在合作企业合同中约定合作期满时合作企业的全部固定资产归中国合作者所有的,可以在合作企业合同中约定外国合作者在合作期限内先行回收投资的办法。合作企业合同约定外国合作者在缴纳所得税前回收投资的,必须向财政税务机关提出申请,由财政税务机关依照国家有关税收的规定审查批准。

  依照前款规定外国合作者在合作期限内先行回收投资的,中外合作者应当依照有关法律的规定和合作企业合同的约定对合作企业的债务承担责任。

  第二十二条 外国合作者在履行法律规定和合作企业合同约定的义务后分得的利润、其他合法收入和合作企业终止时分得的资金,可以依法汇往国外。

  合作企业的外籍职工的工资收入和其他合法收入,依法缴纳个人所得税后,可以汇往国外。

  第二十三条 合作企业期满或者提前终止时,应当依照法定程序对资产和债权、债务进行清算。中外合作者应当依照合作企业合同的约定确定合作企业财产的归属。

  合作企业期满或者提前终止,应当向工商行政管理机关和税务机关办理注销登记手续。

  第二十四条 合作企业的合作期限由中外合作者协商并在合作企业合同中订明。中外合作者同意延长合作期限的,应当在距合作期满一百八十天前向审查批准机关提出申请。审查批准机关应当自接到申请之日起三十天内决定批准或者不批准。

  第二十五条 举办合作企业不涉及国家规定实施准入特别管理措施的,对本法第五条、第七条、第十条、第十二条第二款、第二十四条规定的审批事项,适用备案管理。国家规定的准入特别管理措施由国务院发布或者批准发布。

  第二十六条 中外合作者履行合作企业合同、章程发生争议时,应当通过协商或者调解解决。中外合作者不愿通过协商、调解解决的,或者协商、调解不成的,可以依照合作企业合同中的仲裁条款或者事后达成的书面仲裁协议,提交中国仲裁机构或者其他仲裁机构仲裁。

  中外合作者没有在合作企业合同中订立仲裁条款,事后又没有达成书面仲裁协议的,可以向中国法院起诉。

  第二十七条 国务院对外经济贸易主管部门根据本法制定实施细则,报国务院批准后施行。

  第二十八条 本法自公布之日起施行。

   附件2

  工商总局关于做好外商投资企业实行备案管理后有关登记注册工作的通知

  工商企注字〔2016〕189号

各省、自治区、直辖市及计划单列市、副省级市工商行政管理局、市场监督管理部门:

  2016年9月3日,第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十二次会议通过了《修改〈中华人民共和国外资企业法〉等四部法律的决定》(中华人民共和国主席令第51号)(以下简称“《修法决定》”),对《中华人民共和国外资企业法》《中华人民共和国中外合资经营企业法》和《中华人民共和国中外合作经营企业法》(以下合称“外资三法”)以及《中华人民共和国台湾同胞投资保护法》(以下称“台胞投资法”)相关行政审批条款进行修改,将不涉及国家规定实施准入特别管理措施的外商投资企业的设立和变更,由审批改为备案管理,自2016年10月1日起实施。为确保《修法决定》的顺利实施,认真做好外商投资企业登记注册与外商投资企业审批改备案管理的有效衔接,现将有关事项通知如下:

  一、统一思想认识,深刻领会外资法律修订实施的重要意义

  (一)外资法律修订实施是构建开放型经济新体制的客观需要。

  党的十八大以来,党中央、国务院对改革涉外投资审批体制,探索对外商投资实行准入前国民待遇加负面清单的管理模式,促进构建开放型经济新体制作出了一系列重要战略部署。全国人大常委会审议通过《修法决定》,将上海、广东、天津、福建四个自由贸易试验区试验成熟的外商投资负面清单管理模式上升为法律,在全国范围内进行复制推广,是我国外商投资管理体制的一次重大变革,对于进一步提升我国外商投资便利化、规范化水平及透明度具有十分重要的意义。

  (二)外资法律修订实施是深化商事制度改革的内在要求。

  进一步削减工商登记前置审批事项,是当前大力推进政府职能转变、深化商事制度改革的重点工作之一。此次全国人大常委会审议通过《修法决定》,将不涉及国家规定实施准入特别管理措施的审批事项修改为备案管理,充分体现了政府部门简政放权、放管结合、优化服务的改革方向,有利于进一步降低外资市场准入门槛,减少外资准入行政审批成本,是我国当前深化商事制度改革,持续改善营商环境的内在要求。

  (三)外资法律修订实施是对工商行政管理工作提出的新任务。

  根据《修法决定》,境外投资者在国家规定实施外商投资准

  入特别管理措施(以下简称《负面清单》)以外的产业进行投资的,商务部门的备案证明不是企业进行工商登记的前置条件。工商行政管理部门直接受理不涉及《负面清单》管理的外商投资企业设立、变更登记申请。这是在深入推进商事制度改革的攻坚阶段对工商行政管理部门提出的新任务、新挑战。各级工商行政管理部门要从全面贯彻落实党的十八大以来关于全面深化改革、进一步扩大开放重要部署的战略高度,充分认识《修法决定》的重要意义,主动适应新形势新任务新要求,切实增强责任意识,认真做好《修法决定》贯彻实施的各项工作。

  二、规范登记行为,为外商投资企业提供便捷高效的市场准入服务

  (一)明确登记管辖,完善外商投资企业登记管理体制。

  国家对外商投资企业实行授权登记管理体制,外商投资企业的登记管理机关(以下简称“登记机关”)是国家工商总局和经国家工商总局授予外商投资企业核准登记权的地方工商和市场监管部门(以下简称“外资被授权局”)。不涉及《负面清单》管理的外商投资企业的设立、变更(备案)和注销登记,原则上实行属地管辖,由外商投资企业所在地最基层一级外资被授权局负责办理。涉及《负面清单》管理的外商投资企业的设立、变更(备案)和注销登记,仍继续执行级别管辖原则。

  已经设立的外商投资企业变更登记不涉及《负面清单》管理的,企业可以自主选择向原登记机关申请登记或者向所在地最基层一级外资被授权局申请登记;已经设立的外商投资企业变更登记涉及《负面清单》管理的,或在本次变更登记中发生审批机关审批权限调整的,企业可以自主选择向原登记机关申请登记或者向与审批机关同级的外资被授权局申请登记,同级没有外资被授权局的,也可向上一级外资被授权局申请登记。

  省级登记机关可以根据当地工作实际,对辖区内不同级别外资被授权局的登记管辖范围进行适当调整。法律、行政法规、规章对企业登记管辖有特别规定的按其规定办理。

  (二)明确登记规则,依法履行外商投资企业登记职责。

  境外投资者在《负面清单》以外产业投资的,可以直接向登记机关申请外商投资企业设立、变更(备案)和注销登记,无需提交商务主管部门出具的备案证明;境外投资者在《负面清单》内投资的,其向登记机关申请外商投资企业设立、变更和注销登记时,依法提交商务主管部门出具的批复和批准证书。《外商投资企业登记提交材料规范》中的“审批机关的批准文件(批复和批准证书副本1)”修改为“审批机关的批准文件(批复和批准证书副本1)(仅限于涉及外商投资准入特别管理措施的企业提供)”。

  各级登记机关要严格执行企业登记管理的程序性规定,按照内外资企业一致的原则履行审查责任,切实保障登记程序的规范和审查标准的统一。

  (三)依法规范登记,准确适用外商投资企业登记管理规定。

  此次《修法决定》仅涉及对外商投资企业行政审批条款的调整。各级登记机关要根据引进外资的不同形式,准确适用相应的法律、行政法规、国务院决定和国家有关外商投资的其他规定。

  2016年10月1日以前,申请人已经取得商务主管部门的批复和批准证书,但尚未到登记机关申请办理登记注册的,登记机关仍按照原“外资三法”和“台胞投资法”的规定办理登记注册。

  国务院发布或者批准发布《负面清单》以前,登记机关仍按照原“外资三法”和“台胞投资法”的规定办理登记注册。

  三、加强组织领导,确保《修法决定》的顺利实施

  (一)注重统筹推进,强化学习培训和宣传引导。

  各地要高度重视、统筹谋划、跟踪督促、狠抓落实,确保外商投资企业登记注册与外商投资企业审批改备案管理的有效衔接。要通过多种形式,采取多种方法,组织开展对《修法决定》和《负面清单》有关规定的学习培训,切实提高登记注册工作人员服务外商投资企业的业务能力。要充分利用各种媒介,做好有关政策的宣传解读,及时解答和回应企业和社会关注的热点问题,引导外国投资者和外商投资企业正确识别外资准入的不同管理要求和登记流程,确保外商投资企业管理新制度的顺利实施。

  (二)运用信息化手段,提高登记注册工作效能。

  各地要依托现代信息技术,对企业登记注册业务系统进行改造升级,及时将《负面清单》目录嵌入其中,实现办理外商投资企业登记注册流程时的自动提示,切实提高登记效率。各地要及时将《修法决定》和《负面清单》加载到外网登记平台入口,引导企业自主选择经营范围,依法提交登记申请材料。

  各地要切实加强与有关部门的沟通协商,对于外商投资企业申请事项是否涉及《负面清单》管理或者登记注册中遇到相关疑难问题的,要主动征求同级发展改革和商务主管部门的意见,切实维护国家产业安全。

  (三)积极推动建立部门信息共享协作机制。

  按照国家企业信用信息公示平台建设的总体要求,加强和有关部门的沟通协调,建立和完善信息共享机制,利用国家企业信用信息公示系统或企业信息共享平台,及时发布外商投资企业登记注册信息,供其他行政管理部门查询认领、做好后续监管工作,共同推进外商投资准入前国民待遇加负面清单管理模式在全国范围的推广落地。

  台胞投资企业、港澳同胞投资企业参照适用上述要求。

  各省、自治区、直辖市及计划单列市、副省级市工商和市场监督管理部门要将贯彻实施《修法决定》的情况和执行过程中发现的问题及时报总局企业注册局(外商投资企业注册局)。

  工商总局

  2016年9月30日

   附件3

外商投资企业设立及变更备案管理暂行办法

(中华人民共和国商务部令2016年第3号)

  《外商投资企业设立及变更备案管理暂行办法》已经商务部第83次部务会议审议通过,现予发布,自公布之日起施行。

  部长 高虎城

  2016年10月8日

  第一章 总则

  第一条 为进一步扩大对外开放,推进外商投资管理体制改革,完善法治化、国际化、便利化的营商环境,根据《中华人民共和国中外合资经营企业法》、《中华人民共和国中外合作经营企业法》、《中华人民共和国外资企业法》、《中华人民共和国公司法》及相关法律、行政法规及国务院决定,制定本办法。

  第二条 外商投资企业的设立及变更,不涉及国家规定实施准入特别管理措施的,适用本办法。

  第三条 国务院商务主管部门负责统筹和指导全国范围内外商投资企业设立及变更的备案管理工作。

  各省、自治区、直辖市、计划单列市、新疆生产建设兵团、副省级城市的商务主管部门,以及自由贸易试验区、国家级经济技术开发区的相关机构是外商投资企业设立及变更的备案机构,负责本区域内外商投资企业设立及变更的备案管理工作。

  备案机构通过外商投资综合管理信息系统(以下简称综合管理系统)开展备案工作。

  第四条 外商投资企业或其投资者应当依照本办法真实、准确、完整地提供备案信息,填写备案申报承诺书,不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。外商投资企业或其投资者应妥善保存与已提交备案信息相关的证明材料。

  第二章 备案程序

  第五条 设立外商投资企业,属于本办法规定的备案范围的,在取得企业名称预核准后,应由全体投资者(或外商投资股份有限公司的全体发起人,以下简称全体发起人)指定的代表或共同委托的代理人在营业执照签发前,或由外商投资企业指定的代表或委托的代理人在营业执照签发后30日内,通过综合管理系统,在线填报和提交《外商投资企业设立备案申报表》(以下简称《设立申报表》)及相关文件,办理设立备案手续。

  第六条 属于本办法规定的备案范围的外商投资企业,发生以下变更事项的,应由外商投资企业指定的代表或委托的代理人在变更事项发生后30日内通过综合管理系统在线填报和提交《外商投资企业变更备案申报表》(以下简称《变更申报表》)及相关文件,办理变更备案手续:

  (一)外商投资企业基本信息变更,包括名称、注册地址、企业类型、经营期限、投资行业、业务类型、经营范围、是否属于国家规定的进口设备减免税范围、注册资本、投资总额、组织机构构成、法定代表人、外商投资企业最终实际控制人信息、联系人及联系方式变更;

  (二)外商投资企业投资者基本信息变更,包括姓名(名称)、国籍/地区或地址(注册地或注册地址)、证照类型及号码、认缴出资额、出资方式、出资期限、资金来源地、投资者类型变更;

  (三)股权(股份)、合作权益变更;

  (四)合并、分立、终止;

  (五)外资企业财产权益对外抵押转让;

  (六)中外合作企业外国合作者先行回收投资;

  (七)中外合作企业委托经营管理。

  其中,合并、分立、减资等事项依照相关法律法规规定应当公告的,应当在办理变更备案时说明依法办理公告手续情况。

  前述变更事项涉及最高权力机构作出决议的,以外商投资企业最高权力机构作出决议的时间为变更事项的发生时间;法律法规对外商投资企业变更事项的生效条件另有要求的,以满足相应要求的时间为变更事项的发生时间。

  外商投资的上市公司及在全国中小企业股份转让系统挂牌的公司,可仅在外国投资者持股比例变化累计超过5%以及控股或相对控股地位发生变化时,就投资者基本信息或股份变更事项办理备案手续。

  第七条 外商投资企业或其投资者办理外商投资企业设立或变更备案手续,需通过综合管理系统上传提交以下文件:

  (一)外商投资企业名称预先核准材料或外商投资企业营业执照;

  (二)外商投资企业全体投资者(或全体发起人)或其授权代表签署的《外商投资企业设立备案申报承诺书》,或外商投资企业法定代表人或其授权代表签署的《外商投资企业变更备案申报承诺书》;

  (三)全体投资者(或全体发起人)或外商投资企业指定代表或者共同委托代理人的证明,包括授权委托书及被委托人的身份证明;

  (四)外商投资企业投资者或法定代表人委托他人签署相关文件的证明,包括授权委托书及被委托人的身份证明(未委托他人签署相关文件的,无需提供);

  (五)投资者主体资格证明或自然人身份证明(变更事项不涉及投资者基本信息变更的,无需提供);

  (六)法定代表人自然人身份证明(变更事项不涉及法定代表人变更的,无需提供)。

  前述文件原件为外文的,应同时上传提交中文翻译件,外商投资企业或其投资者应确保中文翻译件内容与外文原件内容保持一致。

  第八条 外商投资企业的投资者在营业执照签发前已提交备案信息的,如投资的实际情况发生变化,应在营业执照签发后30日内向备案机构就变化情况履行变更备案手续。

  第九条 经审批设立的外商投资企业发生变更,且变更后的外商投资企业不涉及国家规定实施准入特别管理措施的,应办理备案手续;完成备案的,其《外商投资企业批准证书》同时失效。

  第十条 备案管理的外商投资企业发生的变更事项涉及国家规定实施准入特别管理措施的,应按照外商投资相关法律法规办理审批手续。

  第十一条 外商投资企业或其投资者在线提交《设立申报表》或《变更申报表》及相关文件后,备案机构对填报信息形式上的完整性和准确性进行核对,并对申报事项是否属于备案范围进行甄别。属于本办法规定的备案范围的,备案机构应在3个工作日内完成备案。不属于备案范围的,备案机构应在3个工作日内在线通知外商投资企业或其投资者按有关规定办理,并通知相关部门依法处理。

  备案机构发现外商投资企业或其投资者填报的信息形式上不完整、不准确,或需要其对经营范围作出进一步说明的,应一次性在线告知其在15个工作日内在线补充提交相关信息。提交补充信息的时间不计入备案机构的备案时限。如外商投资企业或其投资者未能在15个工作日内补齐相关信息,备案机构将在线告知外商投资企业或其投资者未完成备案。外商投资企业或其投资者可就同一设立或变更事项另行提出备案申请,已实施该设立或变更事项的,应于5个工作日内另行提出。

  备案机构应通过综合管理系统发布备案结果,外商投资企业或其投资者可在综合管理系统中查询备案结果信息。

  第十二条 备案完成后,外商投资企业或其投资者可凭外商投资企业名称预核准材料(复印件)或外商投资企业营业执照(复印件)向备案机构领取《外商投资企业设立备案回执》或《外商投资企业变更备案回执》(以下简称《备案回执》)。

  第十三条 备案机构出具的《备案回执》载明如下内容:

  (一)外商投资企业或其投资者已提交设立或变更备案申报材料,且符合形式要求;

  (二)备案的外商投资企业设立或变更事项;

  (三)该外商投资企业设立或变更事项属于备案范围;

  (四)是否属于国家规定的进口设备减免税范围。

  第三章 监督管理

  第十四条 商务主管部门对外商投资企业及其投资者遵守本办法情况实施监督检查。

  商务主管部门可采取抽查、根据举报进行检查、根据有关部门或司法机关的建议和反映的情况进行检查,以及依职权启动检查等方式开展监督检查。

  商务主管部门与公安、国有资产、海关、税务、工商、证券、外汇等有关行政管理部门应密切协同配合,加强信息共享。商务主管部门在监督检查的过程中发现外商投资企业或其投资者有不属于本部门管理职责的违法违规行为,应及时通报有关部门。

  第十五条 商务主管部门应当按照公平规范的要求,根据外商投资企业的备案编号等随机抽取确定检查对象,随机选派检查人员,对外商投资企业及其投资者进行监督检查。抽查结果由商务主管部门通过商务部外商投资信息公示平台予以公示。

  第十六条 公民、法人或其他组织发现外商投资企业或其投资者存在违反本办法的行为的,可以向商务主管部门举报。举报采取书面形式,有明确的被举报人,并提供相关事实和证据的,商务主管部门接到举报后应当进行必要的检查。

  第十七条 其他有关部门或司法机关在履行其职责的过程中,发现外商投资企业或其投资者有违反本办法的行为的,可以向商务主管部门提出监督检查的建议,商务主管部门接到相关建议后应当及时进行检查。

  第十八条 对于未按本办法的规定进行备案,或曾有备案不实、对监督检查不予配合、拒不履行商务主管部门作出的行政处罚决定记录的外商投资企业或其投资者,商务主管部门可依职权对其启动检查。

  第十九条 商务主管部门对外商投资企业及其投资者进行监督检查的内容包括:

  (一)是否按照本办法规定履行备案手续;

  (二)外商投资企业或其投资者所填报的备案信息是否真实、准确、完整;

  (三)是否在国家规定实施准入特别管理措施中所列的禁止投资领域开展投资经营活动;

  (四)是否未经审批在国家规定实施准入特别管理措施中所列的限制投资领域开展投资经营活动;

  (五)是否存在触发国家安全审查的情形;

  (六)是否伪造、变造、出租、出借、转让《备案回执》;

  (七)是否履行商务主管部门作出的行政处罚决定。

  第二十条 检查时,商务主管部门可以依法查阅或者要求被检查人提供有关材料,被检查人应当如实提供。

  第二十一条 商务主管部门实施检查不得妨碍被检查人正常的生产经营活动,不得接受被检查人提供的财物或者服务,不得谋取其他非法利益。

  第二十二条 商务主管部门和其他主管部门在监督检查中掌握的反映外商投资企业或其投资者诚信状况的信息,应记入商务部外商投资诚信档案系统。其中,对于未按本办法规定进行备案,备案不实,伪造、变造、出租、出借、转让《备案回执》,对监督检查不予配合或拒不履行商务主管部门作出的行政处罚决定的,商务主管部门应将相关诚信信息通过商务部外商投资信息公示平台予以公示。

  商务部与相关部门共享外商投资企业及其投资者的诚信信息。

  商务主管部门依据前二款公示或者共享的诚信信息不得含有外商投资企业或其投资者的个人隐私、商业秘密,或国家秘密。

  第二十三条 外商投资企业及其投资者可以查询商务部外商投资诚信档案系统中的自身诚信信息,如认为有关信息记录不完整或者有错误的,可以提供相关证明材料并向商务主管部门申请修正。经核查属实的,予以修正。

  对于违反本办法而产生的不诚信记录,在外商投资企业或其投资者改正违法行为、履行相关义务后3年内未再发生违反本办法行为的,商务主管部门应移除该不诚信记录。

  第四章 法律责任

  第二十四条 外商投资企业或其投资者违反本办法的规定,未能按期履行备案义务,或在进行备案时存在重大遗漏的,商务主管部门应责令限期改正;逾期不改正,或情节严重的,处3万元以下罚款。

  外商投资企业或其投资者违反本办法的规定,逃避履行备案义务,在进行备案时隐瞒真实情况、提供误导性或虚假信息,或伪造、变造、出租、出借、转让《备案回执》的,商务主管部门应责令限期改正,并处3万元以下罚款。违反其他法律法规的,由有关部门追究相应法律责任。

  第二十五条 外商投资企业或其投资者未经审批在国家规定实施准入特别管理措施所列的限制投资领域开展投资经营活动的,商务主管部门应责令限期改正,并处3万元以下罚款。违反其他法律法规的,由有关部门追究相应法律责任。

  第二十六条 外商投资企业或其投资者在国家规定实施准入特别管理措施所列的禁止投资领域开展投资经营活动的,商务主管部门应责令限期改正,并处3万元以下罚款。违反其他法律法规的,由有关部门追究相应法律责任。

  第二十七条 外商投资企业或其投资者逃避、拒绝或以其他方式阻挠商务主管部门监督检查的,由商务主管部门责令改正,可处1万元以下的罚款。

  第二十八条 有关工作人员在备案或监督管理的过程中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊、索贿受贿的,依法给予行政处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任。

  第五章 附则

  第二十九条 本办法实施前商务主管部门已受理的外商投资企业设立及变更事项,未完成审批且属于备案范围的,审批程序终止,外商投资企业或其投资者应按照本办法办理备案手续。

  第三十条 外商投资事项涉及反垄断审查的,按相关规定办理。

  第三十一条 外商投资事项涉及国家安全审查的,按相关规定办理。备案机构在办理备案手续或监督检查时认为该外商投资事项可能属于国家安全审查范围,而外商投资企业的投资者未向商务部提出国家安全审查申请的,备案机构应及时告知投资者向商务部提出安全审查申请,并暂停办理相关手续,同时将有关情况报商务部。

  第三十二条 投资类外商投资企业(包括投资性公司、创业投资企业)视同外国投资者,适用本办法。

  第三十三条 香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区投资者投资不涉及国家规定实施准入特别管理措施的,参照本办法办理。

  第三十四条 香港服务提供者在内地仅投资《〈内地与香港关于建立更紧密经贸关系的安排〉服务贸易协议》对香港开放的服务贸易领域,澳门服务提供者在内地仅投资《〈内地与澳门关于建立更紧密经贸关系的安排〉服务贸易协议》对澳门开放的服务贸易领域,其公司设立及变更的备案按照《港澳服务提供者在内地投资备案管理办法(试行)》办理。

  第三十五条 商务部于本办法生效前发布的部门规章及相关文件与本办法不一致的,适用本办法。

  第三十六条 自由贸易试验区、国家级经济技术开发区的相关机构依据本办法第三章和第四章,对本区域内的外商投资企业及其投资者遵守本办法情况实施监督检查。

  第三十七条 本办法自公布之日起施行。《自由贸易试验区外商投资备案管理办法(试行)》(商务部公告2015年第12号)同时废止。

   附件4

  国家发展改革委 商务部公告

  2016年第22号

  2016年9月3日,第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十二次会议审议通过《关于修改〈中华人民共和国外资企业法〉等四部法律的决定》,将不涉及国家规定实施准入特别管理措施的外商投资企业设立及变更,由审批改为备案管理。经国务院批准,外商投资准入特别管理措施范围按《外商投资产业指导目录(2015年修订)》中限制类和禁止类,以及鼓励类中有股权要求、高管要求的有关规定执行。涉及外资并购设立企业及变更的,按现行有关规定执行。

  国家发展改革委

  商务部

  2016年10月8日

  

  外商投资准入特别管理措施

  一、鼓励外商投资产业类

序号 鼓励外商投资产业 限制性措施 国民经济行业分类代码
1 石油、天然气(含油页岩、油砂、页岩气、煤层气等非常规油气)的勘探、开发和矿井瓦斯利用 限于合资、合作 B07石油和天然气开采业,
B1120石油和天然气开采辅助活动,
M7471能源矿产地质勘查
2 汽车电子装置制造与研发 汽车电子总线网络技术 限于合资 C3660汽车零部件及配件制造
C381电机制造
C3824电力电子元器件制造
C3990 其他电子设备制造
电动助力转向系统电子控制器 限于合资
3 新能源汽车关键零部件制造 能量型动力电池(能量密度≥110Wh/kg,循环寿命≥2000次) 外资比例不超过50% C384电池制造
4 轨道交通运输设备 限于合资、合作 C371铁路运输设备制造,
C372城市轨道交通设备制造
5 民用飞机设计、制造与维修 干线、支线飞机 中方控股 C3741飞机制造,
C3749其他航空航天器制造,
C4343航空航天器修理
通用飞机 限于合资、合作
6 3吨级及以上民用直升机设计与制造 中方控股 C3741飞机制造
7 地面、水面效应航行器制造及无人机、浮空器设计与制造 中方控股 C3749其他航空航天器制造
8 海洋工程装备(含模块)的制造与修理 中方控股 C3514海洋工程专用设备制造
C4330 专用设备修理
9 船舶低、中速柴油机及曲轴的制造 中方控股 C3412内燃机及配件制造
C345 轴承、齿轮和传动部件制造
10 民用卫星设计与制造、民用卫星有效载荷制造 中方控股 C3742航天器制造
11 核电站的建设、经营 中方控股 D4413核力发电,
E4840工矿工程建筑
12 电网的建设、经营 中方控股 D4420电力供应,
E4840工矿工程建筑,
E4851架线及设备工程建筑
13 铁路干线路网的建设、经营 中方控股 E4811铁路工程建筑,
G533铁路运输辅助活动
14 民用机场的建设、经营 中方相对控股 G5631机场,
G5639其他航空运输辅助活动
15 航空运输公司 中方控股,且一家外商及其关联企业投资比例不得超过25% G561航空客货运输
16 农、林、渔业通用航空公司 限于合资、合作 G5620通用航空服务
17 定期、不定期国际海上运输业务 限于合资、合作 G5511海洋旅客运输
G5521远洋货物运输
G582 运输代理业
18 会计、审计 首席合伙人需具有中国国籍 L7231会计、审计及税务服务
19 综合水利枢纽的建设、经营 中方控股 D4412水力发电,
E4821水源及供水设施工程建筑
E4822 河湖治理及防洪设施工程建筑
N76水利管理业

   二、限制外商投资产业类

序号 限制外商投资产业 限制性措施 国民经济行业分类代码
1 农作物新品种选育和种子生产 中方控股 A01农业,
A05 农、林、牧、渔服务业
2 特殊和稀缺煤类勘查、开采 中方控股 B06煤炭开采和洗选业,
B1110煤炭开采和洗选辅助活动,
M7471能源矿产地质勘查
3 贵金属(金、银、铂族)勘查、开采   B092贵金属矿采选,
M7472固体矿产地质勘查
4 石墨勘查、开采   B1092石墨、云母矿采选,
B1190其他开采辅助活动,
M7472固体矿产地质勘查
5 锂矿开采、选矿   B0939其他稀有金属矿采选,
M7472固体矿产地质勘查
6 豆油、菜籽油、花生油、棉籽油、茶籽油、葵花籽油、棕榈油等食用油脂加工 中方控股 C1310谷物磨制,
C133植物油加工,
C1340制糖业,
C1391淀粉及淀粉制品制造
大米、面粉、原糖加工,玉米深加工  
7 生物液体燃料(乙醇、生物柴油)生产 中方控股 C2512人造原油制造
8 出版物印刷 中方控股 C2311书、报刊印刷,
C2320装订及印刷相关服务
9 钨、钼、锡(锡化合物除外)、锑(含氧化锑和硫化锑)等稀有金属冶炼   C3231钨钼冶炼,
10 稀土冶炼、分离 限于合资、合作 C3232稀土金属冶炼
11 汽车整车、专用汽车制造和摩托车制造 中方股比不低于50%,同一家外商可在国内建立两家(含两家)以下生产同类(乘用车类、商用车、摩托车类)整车产品的合资企业,如与中方合资伙伴联合兼并国内其他汽车生产企业可不受两家的限制 C3610汽车整车制造,
C3620改装汽车制造,
C3630低速载货汽车制造,
C3640电车制造,
C3650汽车车身、挂车制造,
C3751摩托车整车制造
12 船舶(含分段)的修理、设计、与制造 中方控股 C3731金属船舶制造,
C3732非金属船舶制造,
C3733娱乐船和运动船制造,
C3735船舶改装与拆除,
C4342船舶修理
13 卫星电视广播地面接收设施及关键件的生产   C3921通信系统设备制造,
C3932广播电视接收设备及器材制造
14 小电网范围内,单机容量30万千瓦及以下燃煤凝气火电站、单机容量10万千瓦及以下燃煤凝气抽气两用机组热电联产电站的建设、经营   D4411火力发电,
D4420电力供应
15 城市人口50万以上的城市燃气、热力和供排水管网的建设、经营 中方控股 D4430热力生产和供应,
D4500燃气生产和供应业,
D4610自来水生产和供应,
E4852管道工程建筑,
N7810市政设施管理
16 铁路旅客运输公司 中方控股 G5310铁路旅客运输
17 公路旅客运输公司   G5420公路旅客运输
18 水上运输公司 中方控股 G55水上运输业
19 公务飞行、空中游览、摄影、探矿、工业等通用航空公司 中方控股 G562通用航空服务
20 电信公司 增值电信业务(电子商务除外) 外资比例不超过50%  I631电信,
I6410互联网接入及相关服务,
I6420互联网信息服务,
I6490其他互联网服务
基础电信业务 外资比例不超过49%
21 粮食收购,粮食、棉花批发,大型农产品批发市场建设、经营   F511农、林、牧产品批发,
F512食品、饮料及烟草制品批发
22 船舶代理 中方控股 G5821货物运输代理
外轮理货 限于合资、合作
23 加油站的建设、经营 同一外国投资者设立超过30家分店、销售来自多个供应商的不同种类和品牌成品油的连锁加油站,由中方控股 F5264机动车燃料零售
24 银行 单个境外金融机构及被其控制或共同控制的关联方作为发起人或战略投资者向单个中资商业银行投资入股比例不得超过20%,多个境外金融机构及被其控制或共同控制的关联方作为发起人或战略投资者投资入股比例合计不得超过25%,投资农村中小金融机构的境外金融机构必须是银行类金融机构 J66货币金融服务
25 保险公司 寿险公司 外资比例不超过50% J68 保险业
其他保险公司  
26 证券公司 设立时限于从事人民币普通股、外资股和政府债券、公司债券的承销与保荐,外资股的经纪,政府债券、公司债券的经纪和自营;设立满2年后符合条件的证券公司可申请扩大业务范围;外资比例不超过49% J671证券市场服务
证券投资基金管理公司 外资比例不超过49%
27 期货公司 中方控股 J672期货市场服务
28 市场调查 广播电视收听、收视调查 中方控股 L7232市场调查
其他市场调查 限于合资、合作
29 资信调查与评级服务公司   L7295信用服务
30 测绘公司 中方控股 M7440测绘服务
31 高等教育机构 限于合作;校长或者主要行政负责人应当具有中国国籍,中外合作办学机构的理事会、董事会或者联合管理委员会的中方组成人员不得少于1/2 P824高等教育
32 普通高中教育机构 限于合作;校长或者主要行政负责人应当具有中国国籍,中外合作办学机构的理事会、董事会或者联合管理委员会的中方组成人员不得少于1/2 P8234普通高中教育
33 学前教育机构 限于合作;校长或者主要行政负责人应当具有中国国籍,中外合作办学机构的理事会、董事会或者联合管理委员会的中方组成人员不得少于1/2 P8210学前教育
34 医疗机构 限于合资、合作 Q83卫生
35 广播电视节目、电影的制作业务 限于合作  
36 电影院的建设、经营 中方控股 R8650电影放映
37 大型主题公园的建设、经营   R8920游乐园
38 演出经纪机构 中方控股 R8949其他文化艺术经纪代理

   三、禁止外商投资产业类

序号 禁止外商投资产业 限制性措施 国民经济行业分类代码
1 我国稀有和特有的珍贵优良品种的研发、养殖、种植以及相关繁殖材料的生产(包括种植业、畜牧业、水产业的优良基因) 禁止投资 A农、林、牧、渔业,
M7330农业科学研究和试验发展,
M7511农业技术推广服务
2 农作物、种畜禽、水产苗种转基因品种选育及其转基因种子(苗)生产 禁止投资 A农、林、牧、渔业
3 我国管辖的海域及内陆水域水产品捕捞 禁止投资 A0421海水捕捞,
A0422内陆捕捞
4 钨、钼、锡、锑、萤石勘查、开采 禁止投资 B0931钨钼矿采选,
B0914锡矿采选,
B0915锑矿采选,
B1013耐火土石开采,
B1190其他开采辅助活动,
M7472固体矿产地质勘查
5 稀土勘查、开采、选矿 禁止投资 B0932稀土金属矿采选,
B1190其他开采辅助活动,
M7472固体矿产地质勘查
6 放射性矿产的勘查、开采、选矿 禁止投资 B0933放射性金属矿采选, 
B1190其他开采辅助活动,
M7472固体矿产地质勘查
7 列入《野生药材资源保护管理条例》和《中国稀有濒危保护植物名录》的中药材加工 禁止投资 C2730中药饮片加工,
C2740中成药生产
8 中药饮片的蒸、炒、炙、煅等炮制技术的应用及中成药保密处方产品的生产 禁止投资 C2730中药饮片加工,
C2740中成药生产
9 放射性矿产冶炼、加工,核燃料生产 禁止投资 C2530核燃料加工
10 武器弹药制造 禁止投资 C3399其他未列明金属制品制造
11 象牙雕刻 禁止投资 C2431雕塑工艺品制造
12 虎骨加工 禁止投资 C2431雕塑工艺品制造
C2730中药饮片加工
C2740中成药生产
13 宣纸和墨锭生产 禁止投资 C2222手工纸制造,
C2414墨水、墨汁制造
14 大电网范围内,单机容量30万千瓦及以下燃煤凝气火电站、单机容量20万千瓦及以下燃煤凝气抽气两用机组热电联产电站的建设、经营 禁止投资 D4411火力发电,
D4420电力供应
15 空中交通管制 禁止投资 G5632空中交通管理
16 邮政公司、信件的国内快递业务 禁止投资 G6010邮政基本服务,
G6020快递服务
17 烟叶、卷烟、复烤烟叶及其他烟草制品的批发、零售 禁止投资 F5128烟草制品批发,
F5227烟草制品零售
18 社会调查 禁止投资 L7232市场调查
19 中国法律事务咨询(提供有关中国法律环境影响的信息除外) 禁止投资 L722法律服务
20 人体干细胞、基因诊断与治疗技术的开发和应用 禁止投资 M7320工程和技术研究和试验发展,
M7340医学研究和试验发展
21 大地测量、海洋测绘、测绘航空摄影、行政区域界线测绘、地形图、世界政区地图、全国政区地图、省级及以下政区地图、全国性教学地图、地方性教学地图、地面移动测量和真三维地图编制、导航电子地图编制,区域性的地质填图、矿产地质、地球物理、地球化学、水文地质、环境地质、地质灾害、遥感地质等调查 禁止投资 M7440测绘服务,
M747地质勘查
22 自然保护区和国际重要湿地的建设、经营 禁止投资 N7711自然保护区管理
23 国家保护的原产于我国的野生动、植物资源开发 禁止投资 A农、林、牧、渔业,
N771生态保护
24 义务教育机构,军事、警察、政治和党校等特殊领域教育机构 禁止投资 P8221普通小学教育,
P8231普通初中教育,
P8299其他未列明教育
25 新闻机构 禁止投资 R8510新闻业
26 图书、报纸、期刊的出版业务 禁止投资 R8521图书出版,
R8522报纸出版,
R8523期刊出版
27 音像制品和电子出版物的出版、制作业务 禁止投资 R8524音像制品出版,
R8525电子出版物出版,
R8630电影和影视节目制作,
R8660录音制作
28 各级广播电台(站)、电视台(站)、广播电视频道(率)、广播电视传输覆盖网(发射台、转播台、广播电视卫星、卫星上行站、卫星收转站、微波站、监测台、有线广播电视传输覆盖网) 禁止投资 I632广播电视传输服务,
I6330卫星传输服务
29 广播电视节目制作经营公司 禁止投资 R8610广播,
R8620电视,
R8630电影和影视节目制作
30 电影制作公司、发行公司、院线公司 禁止投资 R8630电影和影视节目制作,
R8640电影和影视节目发行,
R8650电影放映
31 新闻网站、网络出版服务、网络视听节目服务、互联网上网服务营业场所、互联网文化经营(音乐除外) 禁止投资 I6420互联网信息服务,
R8510新闻业,
R8529其他出版业,
R8610广播,
R8620电视,
R8790其他文化艺术业,
R8913网吧活动
32 经营文物拍卖的拍卖企业、文物商店 禁止投资 F5182拍卖,
F5246工艺美术品及收藏品零售
33 高尔夫球场、别墅的建设 禁止投资 R8830休闲健身活动
K7010房地产开发经营
34 危害军事设施安全和使用效能的项目 禁止投资  
35 博彩业(含赌博类跑马场) 禁止投资 R8930彩票活动
36 色情业 禁止投资  

  (以上资料来源于商务部外商投资综合信息管理系统)

  说明:

  1.根据第十二届全国人民代表大会常务委员会第二十二次会议审议通过的《关于修改〈中华人民共和国外资企业法〉等四部法律的决定》以及国家发展改革委 商务部公告2016年第22号文,对外商投资不涉及国家规定实施准入特别管理措施的外商投资企业设立及变更,由审批改为备案管理。上列外商投资准入特别管理措施为《外商投资产业指导目录(2015年修订)》中限制类和禁止类,以及鼓励类中有股权要求、高管要求的有关特别管理措施。外商投资涉及前述外商投资准入特别管理措施的,不适用备案管理。

  2.对涉及外资并购设立企业及变更的,不适用备案管理,按现行有关规定执行。

   附件5

  外商投资企业承诺书

                          (登记机关名称):

  本申请人郑重承诺:本次申请登记,不涉及外商投资准入特别管理措施,不涉及外资并购。

  申请人签署:

  年    月    日

  注:1.不涉及外商投资准入特别管理措施、不涉及外资并购的外商投资的公司、非公司外商投资企业(不含分公司、分支机构)申请办理设立登记和变更登记时提交本承诺书。

  2.“申请人签署”处由外商投资的公司、非公司外商投资企业的法定代表人签字;申请变更登记时提交承诺书的,还须加盖企业公章。

   附件6

  外商投资审批制度改革后外商投资企业登记注册政策解读及问题解答

  1.外商投资审批改为备案管理什么时候实施?

  答:根据全国人民代表大会常务委员会通过的《修改〈中华人民共和国外资企业法〉等四部法律的决定》和《外商投资企业设立及变更备案管理暂行办法》(商务部令2016年第3号)的规定,自2016年10月1日起将不涉及国家规定实施准入特别管理措施的外商投资企业的设立和变更,由审批改为备案管理。

  2.外商投资审批制度改革相关的法律、法规、规章以及政策文件有哪些?

  答:(1)全国人民代表大会常务委员会通过的《修改〈中华人民共和国外资企业法〉等四部法律的决定》;

  (2)外商投资准入特别管理措施《国家发展改革委 商务部公告》(2016年22号);”

  (3)《外商投资产业指导目录》(2015年修订,下同);)

  (4)《工商总局关于做好外商投资企业实行备案管理后有关登记注册工作的通知》(工商企注字〔2016〕189号);

  (5)《外商投资企业设立及变更备案管理暂行办法》(商务部令2016年第3号)。

  3.外商投资准入特别管理措施(以下称“特别管理措施”)的适用范围是什么?

  答:根据《国家发展改革委 商务部公告》(2016年第22号)的规定,特别管理措施适用范围为:《外商投资产业指导目录》限制类和禁止类,以及鼓励类中有股权要求、高管要求的项目。此外,涉及外资并购设立企业或者变更的,仍按现行有关规定执行。

  4.特别管理措施涉及的限制类项目有哪些?

  答:限制类项目指《外商投资产业指导目录》中“限制外商投资产业目录”内的项目,共有13个大类38个条目,加一个概括规定(十四、国家法律法规和我国缔结或者参加的国际条约规定限制的其他产业)。

  5.特别管理措施涉及的禁止类项目有哪些?

  答:禁止类项目指《外商投资产业指导目录》中“禁止外商投资产业目录”内的项目,共有12个大类36个条目,加一个概括规定(十三、国家法律法规和我国缔结或者参加的国际条约规定禁止的其他产业)。

  6.《外商投资产业指导目录》鼓励类项目涉及有股权要求的条目有哪些?

  答:鼓励类项目涉及有股权要求的条目共有18个,具体条目序号及条目内容为:11.石油、天然气(含油页岩、油砂、页岩气、煤层气等非常规油气)的勘探、开发和矿井瓦斯利用(限于合资、合作) ;206、汽车电子总线网络技术(限于合资),电动助力转向系统电子控制器(限于合资);207.新能源汽车关键零部件制造(外资比例不超过50%);209. 轨道交通运输设备(限于合资、合作);210. 民用飞机设计、制造与维修:干线、支线飞机(中方控股),通用飞机(限于合资、合作);212. 民用直升机设计与制造(3吨级及以上需中方控股);214. 地面、水面效应飞机制造及无人机、浮空器设计与制造(中方控股);221. 海洋工程装备(含模块)的制造与修理(中方控股);223. 船舶低、中速柴油机及曲轴的制造(中方控股);261. 民用卫星设计与制造、民用卫星有效载荷制造(中方控股);293. 核电站的建设、经营(中方控股);295. 电网的建设、经营(中方控股);301. 铁路干线路网的建设、经营(中方控股);307. 民用机场的建设、经营(中方相对控股);308. 航空运输公司(中方控股,且一家外商及其关联企业投资比例不得超过25%); 309. 农、林、渔业通用航空公司(限于合资、合作);310. 定期、不定期国际海上运输业务(限于合资、合作);341. 综合水利枢纽的建设、经营(中方控股)。

  7.《外商投资产业指导目录》鼓励类项目涉及有高管要求的条目有哪些?

  答:鼓励类项目涉及有高管要求的条目只有1个,具体条目序号及条目内容为:318.会计、审计(首席合伙人需具有中国国籍)。

  8.什么是允许类外商投资项目?

  答:允许类外商投资项目是指,在《外商投资产业指导目录》中除了禁止类、限制类和鼓励类之外的依法可以经营的行业。

  9.什么是外国投资者并购境内企业?

  答:根据《关于外国投资者并购境内企业的规定》第二条规定,外国投资者并购境内企业系指外国投资者购买境内非外商投资企业(以下称“境内公司”)股东的股权或认购境内公司增资,使该境内公司变更设立为外商投资企业;或者,外国投资者设立外商投资企业,并通过该企业协议购买境内企业资产且运营该资产,或,外国投资者协议购买境内企业资产,并以该资产投资设立外商投资企业运营该资产。

  10.涉及外商投资审批制度改革的外商投资企业有哪些?

  答:外商独资企业、中外合资经营企业、中外合作经营企业。

  11.外商投资审批机关的批准文件是指什么?

  答:外商投资审批机关的批准文件是指商务主管部门的批复和批准证书副本1。

  12.目前我省有哪些外商投资企业登记机关?

  答:经国家工商行政管理总局授权,目前广东省有37个外商投资企业登记机关(以下简称外资被授权局)。具体为:

  一是省级:广东省工商行政管理局

  二是地级以上市级(23个):广州、珠海、汕头、佛山、韶关、河源、梅州、惠州、汕尾、东莞、中山、江门、阳江、湛江、茂名、肇庆、清远、潮州、揭阳、云浮市工商行政管理局,深圳市市场监督管理局(设在深圳市市场和质量监督管理委员会)以及珠海市横琴新区工商行政管理局、深汕特别合作区市场监督管理局。

  三是县(区)级(13个):广州市番禺区市场监督管理局、广州市南沙区市场监督管理局、广州市增城区市场监督管理局、广州经济技术开发区市场监督管理局,广州市天河区市场监督管理局;佛山市顺德区市场监督管理局、佛山市南海区市场安全监管局;普宁市市场监督管理局;惠州市龙门县市场监督管理局、博罗县市场监督管理局、惠阳区工商行政管理局、惠东县市场监督管理局,以及惠州市大亚湾经济技术开发区市场监督管理局。

  13.如何确定外商投资企业的登记管辖机关?

  答:外商投资企业办理设立、变更(备案)和注销登记时,登记申请不涉及特别管理措施的,原则上实行属地管辖,由外商投资企业所在地最基层一级外资被授权局负责办理;涉及特别管理措施的,原则上继续执行级别管辖原则。

  香港服务提供者投资《〈内地与香港关于建立更紧密经贸关系的安排〉服务贸易协议》项下服务业领域、澳门服务提供者投资《〈内地与澳门关于建立更紧密经贸关系的安排〉服务贸易协议》项下服务业领域的(以下合称“CEPA服务贸易协议”),其公司的设立、变更(备案)和注销登记,原则上由外商投资企业所在地最基层一级外资被授权局负责办理。

  外商投资股份有限公司由地级以上市外资被授权局(含佛山市顺德区市场监督管理局)负责办理。

  在中国自由贸易试验区(广东)范围内的外商投资企业的设立、变更(备案)和注销登记,仍继续执行原管辖规定。

  14.自2016年10月1日起,哪些外商投资企业仍继续实行审批登记制度?

  答:仍实行审批登记制度的外商投资企业有以下三类:(1)涉及特别管理措施的;(2)涉及外资并购设立及变更的;(3)在中国(广东)自由贸易试验区内,投资自由贸易试验区负面清单(按国办发〔2015〕23号文执行,下同)内项目的。

  外资被授权局在办理上述外商投资企业设立、变更登记时,应依法收取商务主管部门的批准文件;涉及特别管理措施以及设在中国(广东)自由贸易试验区内并投资自由贸易试验区负面清单的外商投资企业在合法存续期间申请注销登记的,外资被授权局应当收取商务主管部门的批准文件。

  15.自2016年10月1日起,哪些外商投资企业仍继续实行事前备案制度?

  答:港澳服务提供者投资CEPA服务贸易协议项下的服务业领域的,其公司设立或者变更登记时,外资被授权局依法收取商务主管部门的备案文件。

  16.外资被授权局直接登记哪些外商投资企业?

  答:外资被授权局直接登记以下外商投资企业,无需收取商务主管部门的批准文件或者备案文件:(1)不涉及特别管理措施的;(2)不涉及外资并购设立及变更的;(3)在中国(广东)自由贸易试验区内,投资自由贸易试验区负面清单以外项目的。

  17.外资被授权局办理涉及特别管理措施的外商投资的公司变更(备案)登记时,哪些登记事项无需收取商务主管部门的批准文件?

  答:涉及特别管理措施的外商投资的公司申请以下登记事项变更的,外资被授权局直接登记,无需收取商务主管部门的批准文件:(1)公司名称;(2)不跨审批机关管辖的住所变更;(3)投资方名称变更;(4)法定代表人变更;(5)不涉及公司董事会架构的董事备案;(6)监事备案;(7)总经理(经理)备案。

  18.外商投资企业申请注销登记时,哪些情形下外资被授权局需要收取商务主管部门的批准文件?

  答:属于仍在合法存续期间的外商投资企业申请注销登记时外资被授权局应当收取商务主管部门的批准文件的情形如下:

  (1)涉及特别管理措施的;

  (2)在中国(广东)自由贸易试验区内,投资自由贸易试验区负面清单内项目的。

  19.外商投资企业申请注销登记时,哪些情形下外资被授权局需要收取商务主管部门的备案文件?

  答:港澳服务提供者投资CEPA服务贸易协议项下的服务业领域,其成立的公司仍在合法存续期间申请注销登记的,外资被授权局应当收取商务主管部门的备案文件文件。

  20.外商投资审批制度改革后,外资被授权局直接登记外商投资企业的法律适用原则是什么?

  答:根据《修法决定》《中华人民共和国公司法》以及国家有关规定,外商投资企业的登记管理遵循以下法律适用原则:“外资三法”和“台胞投资法”有规定的,执行其规定;没有规定的,适用《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国公司登记管理条例》的相关规定。上述法律、行政法规没有规定的,适用有关外商投资企业的行政法规、国务院决定和国家有关外商投资的其他规定。

  21.外商投资企业申请登记时,不涉及特别管理措施但属于《外商投资产业指导目录》鼓励类项目的,外资被授权局如何登记经营范围?

  答:外商投资企业的经营范围不涉及特别管理措施,但属于《外商投资产业指导目录》鼓励类项目的,外资被授权局按照《外商投资产业指导目录》中的“鼓励外商投资产业目录”予以登记。在其营业执照所载“经营范围”栏加注“(以上项目不涉及外商投资准入特别管理措施)”,并收取《外商投资企业承诺书》。

  22.外商投资企业申请登记时,不涉及特别管理措施但属于《外商投资产业指导目录》允许类项目的,外资被授权局如何登记经营范围?

  答:外商投资企业的经营范围不涉及特别管理措施,但属于《外商投资产业指导目录》允许类项目的,外资被授权局参照《国民经济行业分类》予以登记;对《国民经济行业分类》没有规定的新兴行业,可以参考政策文件、行业习惯或者专业文献予以登记。在其营业执照所载“经营范围”栏加注“(以上项目不涉及外商投资准入特别管理措施)”,并收取《外商投资企业承诺书》。

  23.外商投资企业申请登记时,涉及特别管理措施的,外资被授权局如何登记经营范围?

  答:外商投资企业申请登记时,涉及特别管理措施的,外资被授权局按照商务主管部门的批准文件予以登记。

  24.港澳服务提供者投资CEPA服务贸易协议项下服务业领域的,外资被授权局如何登记经营范围?

  答:港澳服务提供者投资CEPA服务贸易协议项下服务业领域的,外资被授权局按照商务主管部门的备案文件予以登记。

  25.在中国(广东)自由贸易试验区内成立的外商投资企业,外资被授权局如何登记经营范围?

  答:在中国(广东)自由贸易试验区内成立的外商投资企业,其经营范围涉及自由贸易试验区的负面清单内项目的,外资被授权局按照商务主管部门的批准文件予以登记;不涉及负面清单的,外资被授权局参照《国民经济行业分类》予以登记;对《国民经济行业分类》没有规定的新兴行业,可以参考政策文件、行业习惯或者专业文献予以登记。

  26.外商投资审批制度改革后,外资被授权局如何登记外商投资企业经营期限?

  答:不涉及特别管理措施的外商投资企业经营期限,由外资被授权局根据该企业的章程载明的经营期限予以登记,法律、行政法规另有规定的,从其规定;涉及特别管理措施的,外资被授权局按照商务主管部门的批准文件载明的经营期限予以登记。

  港澳服务提供者投资CEPA服务贸易协议项下服务业领域的,外资被授权局按照商务主管部门的备案文件载明的经营期限予以登记。

  设在中国(广东)自由贸易试验区内的外商投资企业,投资自由贸易试验区负面清单内项目的,外资被授权局按照商务主管部门的批准文件载明的经营期限予以登记;投资负面清单外项目的,外资被授权局按照该企业章程载明的经营期限予以登记。

  27.外商投资企业申请登记时,外资被授权局应当如何依法确定外商投资企业的注册资本和投资总额的比例?

  答:外资被授权局应当根据国家工商总局《关于中外合资经营企业注册资本与投资总额比例的暂行规定》(工商企字〔1987〕第38号)等有关规定,依法确定外商投资企业注册资本和投资总额的比例:

  (1)投资总额在三百万美元以下(含三百万美元)的,其注册资本至少应占投资总额的十分之七;

  (2)投资总额在三百万美元以上至一千万美元(含一千万美元)的,其注册资本至少应占投资总额的二分之一,其中投资总额在四百二十万美元以下的,注册资本不得低于二百一十万美元;

  (3)投资总额在一千万美元以上至三千万美元(含三千万美元)的,其注册资本至少应占投资总额的五分之二,其中投资总额在一千二百五十万美元以下的,注册资本不得低于五百万美元。

  (4)投资总额在三千万美元以上的,其注册资本至少应占投资总额的三分之一,其中投资总额在三千六百万美元以下的,注册资本不得低于一千二百万美元。

  (5)外商投资企业增加投资的,其追加的注册资本与增加的投资总额的比例,应按上述规定执行。(注:外商投资企业减资的,其减少后的注册资本与投资总额的比例参照执行。)

  28.自2016年10月1日起,外商投资企业申请登记时,外资被授权局应当如何审查章程?

  答:外资被授权局应当依法对外商投资企业章程的进行形式审查,对于不符合法律、行政法规和规章规定的,应当要求申请人做相应修改。

  29.外资被授权局依照什么程序办理外商投资企业登记?

  答:外资被授权局应当依照《广东省商事登记条例》规定的登记程序依法办理外商投资企业登记注册,根据内外资企业一致的原则,依法履行形式审查,切实保障登记程序的规范和审查标准的统一。

  30.外资被授权局依照什么期限办理外商投资企业登记?

  答:外资被授权局应当依照《广东省商事登记条例》规定的登记期限依法办理外商投资企业登记注册。

  31.在2016年10月1日前,申请人已经取得商务主管部门的批准文件,但在2016年10月1日后向外资被授权局申请登记注册的,外资被授权局如何处理?

  答:在2016年10月1日前,申请人已经取得商务主管部门的批准文件,但在2016年10月1日后向外资被授权局申请登记注册的,外资被授权局仍按照原“外资三法”和“台胞投资法”的规定办理。

  32.外资被授权局办理内资企业变更为外商投资企业登记时,是否收取商务主管部门的批准文件?

  答:内资企业变更为外商投资企业,属于外资并购形式,外资被授权局办理登记时,依法收取商务主管部门的批准文件。

  33.外资被授权局办理外商投资企业变更为内资企业登记时,是否收取商务主管部门的批准文件?

  答:外商投资企业变更为内资企业,且原外商投资企业涉及特别管理措施的,外资被授权局办理登记时,依法收取商务主管部门的批准文件;原外商投资企业不涉及特别管理措施的,外资被授权局直接登记,无需收取商务主管部门的备案文件。

  34.公司登记机关如何办理外商投资企业境内投资登记?

  答:根据《中华人民共和国对外贸易经济合作部、中华人民共和国国家工商行政管理局关于外商投资企业境内投资的暂行规定》(对外贸易经济合作部、国家工商行政管理局令2000年第6号)规定,外商投资企业境内投资比照执行《指导外商投资方向暂行规定》和《外商投资产业指导目录》的规定。外商投资企业境内投资的,被投资公司属于内资企业。被投资公司经营范围为《外资投资产业指导目录》中鼓励类或者允许类项目的,公司登记机关直接登记;被投资公司经营范围涉及限制类项目的,公司登记机关办理登记时,应当收取商务主管部门的批文。外商投资企业不得在禁止外商投资的领域投资。

  35.外资被授权局办理外商投资企业股权出质登记时,是否需收取商务主管部门的批准文件?

  答:根据《工商行政管理机关股权出质登记办法》(国家工商行政管理总局第86号令2016年4月修正),外资被授权局办理外商投资企业股权出质登记时,无需收取商务主管部门的批准文件。

  36.外商投资审批制度改革后,《广东省商事登记提交材料规范》发生哪些变化?

  答:外商投资审批制度改革后,《广东省商事登记提交材料规范》关于外商投资企业登记提交材料规范作如下修改:

  (1)《广东省商事登记提交材料规范》的第二部分“外商投资企业登记提交材料规范”中设立、变更提交材料内的“审批机关的批准文件(批复和批准证书副本1)或备案文件”修改为“审批机关的批准文件(批复和批准证书副本1,仅限于涉及外商投资准入特别管理措施或外资并购设立的企业提供)或者备案文件(仅限于港澳服务提供者按CEPA服务贸易协议投资的公司)”;注销提交材料内的“原审批机关同意注销的批准文件(仅限于公司合法存续期间申请注销登记)”修改为“原审批机关同意注销的批准文件(仅限于涉及外商投资准入特别管理措施且在公司合法存续期间申请的注销登记)”。

  (2)《广东省商事登记提交材料规范》删除第四部分“名称预先核准、企业集团登记、其他登记和股权出质登记提交材料规范”中的“三、外商投资的公司股权出质提交材料”中的“审批机关的批准文件”。

  37.外资被授权局在什么情形下收取《外商投资企业承诺书》?该承诺书对申请人签署有哪些要求?

  答:(1)外资被授权局对直接登记的外商投资企业办理设立、变更登记时,需收取《外商投资企业承诺书》;(2)该承诺书由外商投资企业的法定代表人签字;变更登记时还须加盖企业公章。

  38.外商投资审批制度改革后,外商投资企业分支机构的登记管理是否有新的要求?

  答:否。外资被授权局仍继续直接登记外商投资企业分支机构(特许经营除外)。

  39.外商投资审批制度改革后,从事商业零售且为特许经营的外商投资企业分支机构是否需经商务主管部门审批后再到外资被授权局办理登记?

  答:是。

  40.《外商投资产业指导目录》中限制类第十四条“国家法律法规和我国缔结或者参加的国际条约规定限制的其他产业”,目前涉及到的法律法规主要有哪些?

  答:目前涉及到的法律法规主要有:《直销条例》《中外合作办学条例》《施行社条例》《商业特许经营管理条例》《广东省人才市场管理条例》。

  41.外资被授权局如何办理外商投资企业迁移登记?

  答:(1)不涉及特别管理措施的外商投资企业,根据内外资企业一致的原则,参照内资企业有关规定办理;

  (2)涉及特别管理措施的外商投资企业,按原规定办理。

  42.外资集团在申请设立、变更、注销登记时,外资被授权局是否收取商务主管部门的批准文件?

  答:否。

  43.外资被授权局如何把握《外商投资产业指导目录》中禁止类项目第1条“稀有和特有优良品种”?

  答:外资被授权局在办理登记时,发现外商投资企业申请的经营范围存在以下动植物的,建议会农业、林业等部门进行确定:(1)大熊猫、金丝猴、扬子鳄、白鳍豚、坡鹿、麋鹿、大鲵等特有的珍稀动物;(2)银杉、银杏、金钱松、珙桐等特有的珍稀植物;(3)野马、高鼻羚羊、白臀叶猴、白鹤、黄腹角雉、长臂猿、坡鹿、虎、白鳍豚、儒艮、扬子鳄、象等濒危动物。

  44.外资被授权局如何把握《外商投资产业指导目录》中禁止类项目第6条“放射性矿产”?

  答:外资被授权局在办理登记时,发现外商投资企业申请的经营范围存在以下矿产资源的,建议会国土资源、地质等部门进行确定:由天然放射性元素铀、钍等局部聚集形成的矿产资源。

  45.外资被授权局如何把握《外商投资产业指导目录》中禁止类项目第7条“列入《野生药材资源保护管理条例》”的野生药材资源?

  答:外资被授权局在办理登记时,发现外商投资企业申请的经营范围涉及《国家一级、二级、三级野生药材特种名录》的,建议会食药监管等部门进行确定。

  46.外资被授权局如何把握《外商投资产业指导目录》中禁止类项目第23条“国家保护的原产于我国的野生动、植物资源开发”?

  答:外资被授权局在办理登记时,发现外商投资企业申请的经营范围涉及《国家重点保护野生动物名录》、《地方重点保护野生动物名录》、《国家保护的有益的或者有重要经济、科学研究价值的陆生野生动物名录》和《国家重点保护野生植物名录》的,建议会食药监管等部门进行确定。

  47.外资被授权局如何把握《外商投资产业指导目录》中限制类项目第2条“特殊和稀缺煤类”?

  答:外资被授权局在办理登记时,发现外商投资企业申请的经营范围存在以下煤类的,建议会国土资源、地质等部门进行确定:肥煤、焦煤、瘦煤和无烟煤。

  48.外资被授权局如何把握《外商投资产业指导目录》中限制类项目第21条“粮食收购”中的粮食?

  答:外资被授权局在办理登记时,发现外商投资企业申请的经营范围存在以下粮食收购的,建议会发展和改革部门进行确定:小麦、稻谷、玉米、杂粮及其成品粮,谷类作物、薯类作物和豆类作物,小麦、水稻、玉米、燕麦、黑麦、大麦、谷子、高粱和青稞等。